基金的信息披露都包括哪些內容
2017年08月31日
基金信息披露是指基金市場上的有關當事人在基金募集、上市交易、投資運作等一系列環節中,依照法律法規規定向社會公眾進行的信息披露。透明度較高是公募基金的一個突出特點,這主要得益于公募基金的強制信息披露制度。強制信息披露制度可以有效防止利益沖突與利益輸送,有利于投資者利益的保護。
披露基金募集信息主要有哪些文件?
披露基金募集信息的文件主要有基金合同、托管協議、招募說明書、基金份額發售公告和基金合同生效公告等。關于基金合同的生效條件、基金的投資方向、基金的收益分配、基金的風險揭示等均可在上述文件中查詢。
披露基金運作信息主要有哪些文件?
披露基金運作信息主要有凈值公告、定期報告(包括季度報告、半年度報告和年度報告)以及上市交易公告書等文件。其中關于基金的持倉情況可在基金的定期報告中查詢。
基金臨時信息披露主要有哪些文件?
基金臨時報告的事件包括基金份額持有人大會的召開,提前終止基金合同,延長基金合同期限,轉換基金運作方式,更換基金管理人或托管人,基金管理人的董事長、總經理及其他高級管理人員、基金經理等發生變動,涉及基金管理人、基金財產、基金托管業務的訴訟,基金份額計價錯誤金額達基金份額凈值的0.5%,開放式基金發生巨額贖回并延期支付等。
以上信息披露文件均在基金管理人的官網及指定信批媒體進行公告,以便投資者查閱。投資者在投資基金產品前應仔細閱讀了解該產品的相關合同文件,全面認識基金產品的風險收益特征,在了解產品情況及聽取銷售機構適當性意見的基礎上,根據自身的風險承受能力、投資期限和投資目標,對基金投資作出獨立決策,選擇合適的基金產品。
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